Sparen für Kinder heute
Kinderdepot in Österreich
Ein Kinderdepot wie in Deutschland gibt es in Österreich nicht. Geld, das einem Kind gehört, darf nur mündelsicher angelegt werden, also auf einem Sparbuch oder in Anleihen des Staates. Für Fonds oder Aktien braucht es die Zustimmung beider Eltern und die Genehmigung des Pflegschaftsgerichts. Deshalb sparen die meisten Eltern auf ein Depot unter eigenem Namen. Genau diese Lücke soll das Zukunftsdepot schließen.
Von Martin Höllinger · Aktualisiert am
Warum das Geld von Kindern so streng geschützt ist
Das Vermögen eines Kindes müssen die Eltern „sicher und möglichst fruchtbringend“ anlegen, schreibt § 215 ABGB vor. Was als sicher gilt, zählt das Gesetz auf. Alles andere ist kein gewöhnlicher Teil der Vermögensverwaltung mehr: Nach § 167 Abs. 3 ABGB brauchen Eltern dafür die Zustimmung des anderen Elternteils und die Genehmigung des Gerichts.
| Anlageform für Geld des Kindes | Erlaubt? | Rechtsgrundlage |
|---|---|---|
| Sparbuch auf den Namen des Kindes, als „Mündelgeld“ bezeichnet | Ja | § 216 ABGB |
| Mündelsichere Wertpapiere: Bundes- und Landesanleihen, Pfandbriefe | Ja | § 217 ABGB |
| Fonds, ETFs, Aktien | Nur mit Zustimmung beider Eltern und Genehmigung des Pflegschaftsgerichts, dazu Risikostreuung und laufende fachkundige Verwaltung | § 167 Abs. 3 und § 220 ABGB |
Selbst mit Genehmigung verlangt § 220 ABGB eine Anlage nach den Grundsätzen einer „sicheren und wirtschaftlichen Vermögensverwaltung“, mit Risikostreuung und laufender fachkundiger Betreuung. Ein monatlicher ETF-Sparplan, den Eltern selbst in einer App verwalten, passt schlecht in dieses Bild.
Warum deutsche Kinderdepots hier nicht funktionieren
Wer nach „Kinderdepot“ sucht, landet oft bei deutschen Vergleichen. Die dort empfohlenen Angebote stehen Familien in Österreich nicht zur Verfügung:
- Trade Republic startete sein Kinderdepot im Mai 2025 nur in Deutschland. Für Österreich wäre eine umfassende Anpassung an das Mündelgeld-Recht nötig (broker-test.at).
- finanzen.net zero und Scalable Capital bieten ihre Kinderdepots ebenfalls nur in Deutschland an (broker-test.at).
- flatex hat in Deutschland ein Kinderdepot, flatex.at eröffnet dagegen „aktuell“ keine Depots für Minderjährige (flatex.at).
Deutsche Ratgeber rechnen außerdem mit deutschen Steuerregeln. Für Österreich gelten die KESt-Sätze von 25 und 27,5 %, mehr dazu unter Zukunftsdepot und KESt.
Die Wege, die Eltern heute haben
| Weg | Wem das Geld gehört | Zugriff | Steuer | Passt für |
|---|---|---|---|---|
| Sparbuch auf den Namen des Kindes | Kind | Eltern verwalten, das Geld gehört dem Kind | 25 % KESt auf Zinsen | Wer Sicherheit will und mit niedrigen Zinsen leben kann |
| Depot auf den Namen der Eltern | Eltern | Frei, auch vor dem 18. Geburtstag | 27,5 % KESt | Die gängige Lösung für Fonds und ETFs. Das Geld wird erst mit der Übergabe zum Geschenk. |
| Generationendepot der Erste Bank und Sparkassen | Erwachsener Inhaber, ein Kind als Begünstigter | Das Kind frühestens ab 18 | 27,5 % KESt | Großeltern oder Eltern, die den Übergabezeitpunkt festlegen wollen |
| Depot auf den Namen des Kindes mit Gerichtsgenehmigung | Kind | Nur mit Zustimmung beider Eltern und des Gerichts | 27,5 % KESt, Rückholung eingeschränkt möglich | In der Praxis selten, weil aufwendig |
Depot auf den eigenen Namen. Das ist die einfachste Lösung und die flexibelste: Jede Bank und jeder Broker eröffnet es ohne Gericht. Manche Broker erlauben mehrere Depots pro Person und eigene Namen dafür, sodass eines klar für das Kind reserviert bleibt (broker-test.at). Der Haken: Rechtlich ist es Geld der Eltern, nicht des Kindes. Und die KESt fällt voll an.
Generationendepot. Die Erste Bank und die Sparkassen bieten ein Depot an, bei dem ein Erwachsener Inhaber bleibt und ein Kind als Begünstigter eingetragen wird. Das Kind kann frühestens ab dem 18. Geburtstag über die Wertpapiere verfügen (Erste Bank). Das eignet sich für Großeltern, die den Übergabezeitpunkt vorab festlegen wollen. Konditionen und Kosten nennt die Bank im Gespräch.
Jugenddepots. Angebote wie das Jugend Depot von Raiffeisen richten sich an junge Anleger bis 27, ohne Depotentgelt bis dahin (Raiffeisen Vorarlberg). Für das Sparen ab der Geburt sind sie nicht gedacht, wohl aber für den Moment, in dem das Kind mit 18 selbst anlegt.
Kann sich ein Kind die KESt zurückholen?
Grundsätzlich ja, mit einer wichtigen Einschränkung. Wer kaum Einkommen hat, kann beim Finanzamt die Regelbesteuerungsoption wählen: Die Kapitalerträge werden dann nach dem normalen Einkommensteuertarif besteuert statt mit 25 oder 27,5 %, und zu viel bezahlte KESt kommt zurück (§ 27a Abs. 5 EStG). 2026 sind die ersten 13.539 Euro Einkommen steuerfrei (Arbeiterkammer). Ein Kind ohne andere Einkünfte käme so auf null Steuer.
Die Einschränkung steht im selben Absatz: Die Anrechnung ist ausgeschlossen, soweit das Kind den Anspruch auf den Kinderabsetzbetrag vermittelt. Der beträgt 70,90 Euro im Monat (oesterreich.gv.at), also 850,80 Euro im Jahr. Bis zu dieser Höhe bleibt die KESt beim Finanzamt.
Was das in Zahlen heißt
- Zinsen vom Sparbuch: Erst ab rund 3.400 Euro Zinsen im Jahr übersteigt die KESt den Kinderabsetzbetrag. Bei 2 % Zinsen entspricht das einem Guthaben von rund 170.000 Euro.
- Erträge aus Wertpapieren: Erst ab rund 3.090 Euro Ertrag im Jahr kommt etwas zurück.
Für die meisten Familien ist die Rückholung deshalb kein Thema. Sie betrifft ohnehin nur Vermögen, das dem Kind selbst gehört. Ein Depot auf den Namen der Eltern wird nach deren Einkommen besteuert.
Was das Zukunftsdepot daran ändern würde
Das Zukunftsdepot soll auf den Namen des Kindes laufen, in Fonds anlegen und bis 18 frei von KESt sein. Heute ist genau diese Kombination nur mit Gerichtsgenehmigung und voller Steuer zu haben. Wie das Gesetz das mit den Mündelgeld-Regeln des ABGB in Einklang bringt, ist noch nicht bekannt. Die NEOS wollen dafür nur regulierte Fonds nach EU-Standard mit höchstens 0,5 % Kosten zulassen (NEOS).
Wer heute schon für ein Kind anspart, verliert nichts. Ein Depot auf den eigenen Namen läuft weiter, und das Zukunftsdepot soll auch Kindern offenstehen, die vor 2027 geboren sind. Ob bestehende Depots später übertragen werden können, ist offen. Zum aktuellen Stand
Häufige Fragen
Kann ich für mein Kind ein Kinderdepot bei Trade Republic eröffnen?
Nicht von Österreich aus. Trade Republic, Scalable Capital und finanzen.net zero bieten ihre Kinderdepots nur in Deutschland an. flatex.at eröffnet keine Depots für Minderjährige.
Was bedeutet mündelsicher?
Mündelsicher sind Anlagen, die das Gesetz für Geld von Minderjährigen ausdrücklich zulässt: Spareinlagen, die als Mündelgeld bezeichnet und besonders abgesichert sind, sowie Anleihen, für die der Bund oder ein Land haftet, und Pfandbriefe inländischer Banken. Aktien und die meisten Fonds gehören nicht dazu.
Brauche ich das Pflegschaftsgericht, wenn ich auf meinen eigenen Namen anlege?
Nein. Die Regeln für Mündelgeld gelten für Vermögen des Kindes. Was auf Ihrem Namen liegt, ist rechtlich Ihr Geld, auch wenn Sie es für das Kind vorgesehen haben.
Wie übergebe ich ein Depot später an mein Kind?
Durch eine Schenkung, meist zum 18. Geburtstag. Unter Angehörigen sind Schenkungen bis 50.000 Euro im Jahr von der Meldepflicht ausgenommen. Mehr zu den Grenzen steht bei Startbonus und Einzahlungen.